Le contexte : Une fin de carrière "à la carte"
En Belgique, le paysage de la pension pour indépendants a subi de profondes mutations ces derniers mois. Entre le nouveau Bonus Pension et la réforme des cotisations sociales pour ceux qui ne prennent pas encore leur retraite, il est facile de s'y perdre.
Chez ThemaLegal, nous avons décortiqué ces textes pour vous aider à répondre à la question : Est-ce encore rentable de continuer après 65 ans ?
📈 Le nouveau "Bonus Pension" : Un chèque net à la clé
Le gouvernement a instauré un incitant financier majeur pour encourager le maintien à l'emploi. Si vous avez une carrière de minimum 35 ans et que vous continuez à travailler après votre date de pension anticipée ou l'âge légal :
💰 Les montants (Indexés 2026)
1ère année supplémentaire : Environ 4.000 € nets.
2ème année supplémentaire : Environ 4.000 € nets.
3ème année supplémentaire : Le montant peut grimper jusqu'à $12.000$ € nets pour les carrières longues (plus de 43 ans).
L'atout ThemaLegal : Ce bonus est un montant net. Il n'est soumis ni au précompte professionnel, ni aux cotisations sociales. C'est de l'argent de poche "pur" versé en une fois lors de votre départ effectif à la retraite.
🛠️ Cotisations sociales : Le nouveau calcul du 1er octobre 2025
C'est le point de vigilance pour 2026. Depuis peu, les règles ont changé pour les indépendants actifs qui ne perçoivent pas encore leur pension de retraite.
Ancienne Situation | Nouveau Régime (2026) | Impact |
|---|---|---|
Cotisations basées sur les revenus réels sans seuil plancher spécifique. | Cotisations calculées sur un seuil de revenus annuel de 17.008,88 €. | Une cotisation minimale d'environ 907 €/trimestre. |
⚠️ Pourquoi est-ce important ?
Si vous générez peu de revenus en fin de carrière, ce seuil pourrait augmenter vos charges. Toutefois, ce nouveau régime vous ouvre des droits supplémentaires (indemnités d'incapacité, droits à la pension accrus).
Bon à savoir : Vous avez le choix ! Vous pouvez demander à rester dans l'ancien régime si cela vous est plus favorable, mais vous renoncez alors à constituer de nouveaux droits de pension.
📋 Nos conseils pratiques pour 2026
1. Vérifiez votre "Mypension.be"
Avant toute décision, consultez le simulateur officiel. Il intègre désormais les projections du Bonus Pension.
2. Le calcul de rentabilité
Si vos revenus sont faibles, demandez à votre caisse d'assurances sociales une simulation pour comparer le régime avec ou sans le seuil de 907 €.
3. Statut du conjoint aidant
Si vous travaillez avec votre conjoint, n'oubliez pas que les plafonds de cotisations ont également été indexés en janvier 2026. C'est peut-être le moment de réévaluer la répartition de vos revenus.
La gestion de la fin de carrière ne doit pas être subie. Pour optimiser votre situation :
Récupérez votre relevé de carrière (via MyPension).
Analysez vos revenus prévisionnels pour l'année 2026.
Consultez un expert si vous hésitez entre "prendre la pension et continuer" ou "continuer sans prendre la pension".
⚖️ L'avis de ThemaLegal
Le Bonus Pension est une excellente nouvelle pour les carrières complètes, mais la hausse des cotisations minimales demande une gestion plus fine des "petites" activités de fin de carrière. L'indépendance, c'est aussi savoir quand le curseur fiscal devient trop lourd.
💬 Et vous ? Comptez-vous profiter de ce nouveau bonus pour prolonger votre activité ou la retraite est-elle une priorité absolue pour 2026 ? Partagez vos réflexions ou posez vos questions juridiques en commentaire !
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